AmortizaciĆ³n de Diferidos
- Administrador
- 9 abr
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Procesos \ Contables \ AmortizaciĆ³n de Diferidos
La amortizaciĆ³n de diferidos es un proceso contable que consiste en distribuir los gastos de los pagos realizados por adelantado a lo largo del tiempo, segĆŗn la vida Ćŗtil del gasto. Estos pagos, que aĆŗn no se han reconocido como gasto total, se van registrando de manera gradual en los estados financieros. La amortizaciĆ³n puede realizarse en meses o incluso en aƱos, dependiendo de la naturaleza del gasto, y se reconoce conforme el beneficio del pago se consume o utiliza.
En este manual se explicarƔ el paso a paso para manejar el proceso en el software SysCafƩ.
1.Ā Ā ParametrizaciĆ³n de cuentas
Lo primero que debe tener en cuenta es la creaciĆ³n y configuraciĆ³n de la cuenta del activo para cada diferido a manejar, esto se debe realizar por el plan de cuentas ingresando a travĆ©s de la Ruta: Archivos/CatĆ”logo plan de cuentas
Nota:Ā se recomienda manejar auxiliares en las cuentas.
AdemĆ”s, debe crear la cuenta de gasto a la cual se trasladarĆ”n los saldos de los diferidos a medida que transcurra el tiempo. Puede optar por utilizar una Ćŗnica cuenta de gasto para todos los activos, o si prefiere llevar un control mĆ”s detallado, puede crear una cuenta de gasto especĆfica para cada activo.
2. CausaciĆ³n del Diferido
Una vez que se hayan creado las cuentas, es necesario cargarles saldo mediante un comprobante contable, como por ejemplo una nota de contabilidad, comprobante de egreso, factura de compra, entre otros, esto lo debe realizar por cada cuenta.
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3.Ā ConfiguraciĆ³n y generaciĆ³n del diferido
Para realizar el proceso de amortizaciĆ³n de diferidos, ingrese a travĆ©s de la Ruta: Procesos/ Contables/ AmortizaciĆ³n diferidos.
Al ingresar al proceso, seleccione el periodo en el cual quedĆ³ registrado el saldo contable o el saldo de la cuenta. Luego, haga clic en la opciĆ³n denominada āConfigurar diferidosā, lo que abrirĆ” una ventana para realizar la amortizaciĆ³n de los diferidos. Posteriormente, deberĆ” hacer clic en la opciĆ³n āNuevoāĀ para proceder con la parametrizaciĆ³n de la amortizaciĆ³n de cada una de las cuentas.
Se habilitarĆ” una nueva ventana donde deberĆ” completar los siguientes campos:
Detalle:Ā ingrese el detalle del diferido a configurar.
Trasladar desde: En esta secciĆ³n, debe ingresar la cuenta de origen donde se encuentra el saldo inicial y seleccionar el tercero correspondiente.
Trasladar a: Ingrese la cuenta a la cual se trasladarƔ el valor diferido, que corresponde a la cuenta del gasto. TambiƩn deberƔ ingresar el tercero relacionado.
Valor del diferido: En esta secciĆ³n, debe ingresar el periodo, el monto a diferir y el nĆŗmero de meses durante los cuales se realizarĆ” la amortizaciĆ³n del saldo.
Por Ćŗltimo, al hacer clic en grabar, la configuraciĆ³n realizada aparecerĆ” en la ventana de la AmortizaciĆ³n de diferidos, donde podrĆ” verificar y continuar con el proceso de amortizaciĆ³n.
Una vez que haya realizado el proceso anterior, regrese a la ventana principal. Antes de generar el comprobante, podrĆ” ver un informe de diferidos, es decir, la configuraciĆ³n que realizĆ³ previamente. TambiĆ©n tendrĆ” la opciĆ³n de exportarlo a Excel para su revisiĆ³n. DespuĆ©s de esto, haga clic en el botĆ³n "Siguiente" para continuar.
La nota de contabilidad queda de la siguiente manera:
Por Ćŗltimo, haga clic en "Grabar" para culminar el proceso y guardar la informaciĆ³n ingresada, completando asĆ el registro contable correspondiente.
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